חשיבות תזרים המזומנים לעסק

תזרים מזומנים- איך עושים את זה

 

תזרים מזומנים בעסק

 

לא פעם שואלים אותנו מהו תזרים המזומנים, מה הוא כולל ואיך בונים אותו ?
אין ספק כי המזומנים הם שמאפשרים את הפעילות התקינה של העסק.

 

אז מהו דוח תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים זהו דוח כספי המשקף את תנועת כל המזומנים (כולל מע”מ) של העסק לתקופה קצובה.

כל בעל עסק יודע, כי המזומנים הם המשאב העיקרי לניהול תקין של העסק. מחסור במזומנים עלול לגרום לאי יכולת לעמוד בתשלומים (ספקים, עובדים), אי יכולת להצטייד בסחורה, החזרי צ’קים מהבנק ואף תביעות משפטיות. לעיתים נתקלים בתופעה משונה, בה העסק רווחי, ויחד עם זאת נמצא במחסור מתמשך של מזומנים. למעשה, התזרים משקף את מדד הנזילות של העסק. האם מדובר בעסק בריא או בעסק שבו כל שינוי קטן ישפיע באופן דרמטי על עתידו.

תזרים המזומנים מעניק לעסק גמישות רבה יותר במענה לדילמות המתעוררות או לקבלת החלטות קריטיות.
עסק יכול להציג רווחיות כאשר למעשה תזרים המזומנים שלו משקף מצוקה קשה.

 

ניהול נכון של תזרים מזומנים

 

ניהול נכון של תזרים מזומנים לוקח בחשבון 3 אלמנטים

 

  1. פעילות השוטפת של העסק – הסכום נטו של מזומנים מגיע מהפעילות העסקית היומית של העסק. ביסודו של דבר, זהו הרווח התפעולי בתוספת פריטים שאינם מזומנים, כגון פחת מוסף. מאחר ורווחים חשבונאיים מופחתים על ידי פריטים שאינם במזומן (פחת והפחתות) יש להוסיף אותם חזרה לרווחים חשבונאיים כדי לחשב תזרים מזומנים.
  2. פעילות ההשקעה של העסק – תזרים הנובע מהשקעות שהחברה מבצעת
  3. פעילות המימון של העסק – תזרים מזומנים הנובע מהוצאות המימון של העסק ( החזר הלוואות, ריביות וכו’)

 

תזרים ככלי לקבלת החלטות מושכלות

 

מחזוריות המזומנים | תזרים המזומנים

 

ניהול תזרים מזומנים ישמש קודם כל את בעל העסק ויסייע לו בקבלת החלטות חשובות כגון:

  1. האם העסק יכול להשקיע בצמיחה ? האם ניתן לרכוש ציוד חדש לעסק ואם כן מתי ? – השקעה היום פירושה הקטנת תזרים המזומנים אך אם ההשקעה תניב לעסק הכנסות גבוהות יותר האם כדאי להשקיע היום בצמיחה?
  2. האם העסק יכול לשלם לספקים או שעליו לפרוס הוצאות לתשלומים / מה המועדים הנכונים לעסק לשלם לספקים. – יש לקבוע מועדים קבועים לתשלומים לספקים ולמשכורות.
  3. האם נדרש להיפטר ממלאים לצורך הגדלת תקבולים – במצב של נזילות נמוכה העסק יכול לצאת בקמפיין של מבצעים / הנחות והטבות אחרות ללקוח וכך להזרים לעסק תקבולים באופן מהיר יותר.
  4. תזרים מזומנים יכול לסייע לעסק להראות מושך יותר בעיני הלקוחות. אם לעסק יש תזרים מזומנים חיובי הוא יכול להציע תנאי אשראי נוחים ללקח וכך למשוך קהל לקוחות רב יותר.
  5. האם חברה יכולה לחלק לבעלי המניות דיבידנדים? חלוקת דיבידנדים מחזקת את הקשר בין החברה לבעליה.

 

 

חשוב :

  • שינוי ברמת המזומנים לא תמיד עומד ביחס ישר לגידול במכירות באותה תקופה, ייתכן שיהיו לקוחות שלא שילמו במזומן !
  • בזמן של עודף תזרימי ניתן לבצע השקעות, רכישת מלאים, רכישת מכונות ועוד.
  • ניתן ומומלץ לקצר ימי אשראי ולקבל הנחות על רכישה במזומן.
  • הקפידו על ימים קבועים לביצוע תשלומים לספקים
  • שיקים דחויים – “למוטב בלבד ” ! וכך למקרה הצורך ניתן לדחות את פירעונם.
  • נסו להקביל בין תנאי האשראי של התקבולים לאלו של התשלומים.
  • נסו להימנע מתשלומים באמצעות כרטיסי אשראי.
  • הקפידו על שמרנות בתחזית הגביה.
  • בצעו מעקב יומי/שבועי/חודשי על התזרים

 

איך ננהל תזרים מזומנים בצורה פשוטה :

 

ניהול נכון של תזרים מזומנים | ימים קבועים לתשלומים

 

 

ניתן לנהל תזרים על ידי כלים פשוטים ויעילים, וכך לקבל תמונה מצב מהימנה, ולתכנן נכון את הפעולות.
רוצים לקבל ייעוץ חינם בנושא ניהול המזומנים? פנו למומחים של מטי חיפה.

 

כל הכתוב לעיל הינו בגדר מידע בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ מקצועי
מעוניינים בייעוץ עסקי? חייגו עכשיו: 1-800-33-44-77

 

אני מאשר כי קראתי והבנתי את תנאי השימוש באתר ממ.ט.י. חיפה.אני מאשר/ת קבלת דיוור אלקטרוני והודעות שיווקיות למייל מעת לעת ממ.ט.י. חיפה.